Audit & Financial Advisory - 229 - 2ème année de master

L'année de formation

Obligatoire

  • Méthodes quantitatives pour la finance

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    Ects : 3
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    Compétence à acquérir :
    Maîtrise des concepts théoriques et empiriques des modèles d'évaluation d'actifs financiers

    Description du contenu de l'enseignement :
    Rappels d'économétrie, modèles d'évaluation d'actifs financiers et de produits dérivés
    Comprendre les méthodes quantitatives sous-jacents aux modèles d'évaluation des actifs financiers

    Enseignant responsable :

    • OLIVIER RAMOND

  • Comptabilité des groupes approfondie

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    Compétence à acquérir :
    Maîtrise des normes et méthodes clés de consolidation des groupes

    Description du contenu de l'enseignement :
    Consolidation, reporting des groupes
    Comprendre les méthodes de consolidation et les principales techniques de reporting des groupes

  • Atelier d'insertion professionnelle

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    Ects : 3
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    Compétence à acquérir :
    L'étudiant sera en mesure de mieux appréhender le processus de sélection en cabinets d'audit et de conseil

    Description du contenu de l'enseignement :
    Insertion professionnelle, techniques d'entretien, tests écrits
    Etre capable de s'insérer professionnellement en grands cabinets en réalisant les tests écrits et oraux

  • Financial statement analysis

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    Compétence à acquérir :
    Master financial analysis profitability analysis and fund allocation

    Description du contenu de l'enseignement :
    Financial analysis, profitability analysis, fund allocation
    Being able to perform thorough financial analysis

    Enseignant responsable :

    • PASCAL DUMONTIER

  • Financial instruments and derivatives

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    Ects : 3
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    Compétence à acquérir :
    Be able to describe and explain the fundamental features of a range of key financial derivative instruments
    Be able to decide which securities companies should use for hedging and/or speculative purposes
    Understand the no-arbitrage principle and its role in pricing financial forwards and futures
    Understand the binomial approach in pricing European and American options
    Understand the Black-Scholes option formula for the price of a European option
    Understand how to price employee stock options

    Description du contenu de l'enseignement :
    This course covers the analysis of derivative instruments such as forwards, futures, swaps and options. By the end of the course, students will have good knowledge of how these contracts work, how they are used and how they are priced. A particular attention will be given to the analysis of employee stock options.

  • Méthodologie de l'audit financier

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtrise de la méthode d'audit implémentée en grands cabinets

    Description du contenu de l'enseignement :
    Méthodologie de l'audit, contrôle des risques
    Permettre aux étudiants de comprendre la méthodologie de l'audit légal

  • Structuring & opérations financières complexes

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtrise des opérations à effet de levier et de haut de bilan

    Description du contenu de l'enseignement :
    Effet de levier, analyse des opérations de LBO et M&A, opérations de haut de bilan
    Donner aux étudiants les principes de structuration d'une opération financière à effet de levier ou de haut de bilan

    Enseignant responsable :

    • JULIEN HERENBERG

  • Tax reporting and audit

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    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Master audit methodology for tax issues

    Description du contenu de l'enseignement :
    Audit methodology for tax basis
    Give students a sound understanding of the audit methodology for big corporations tax basis

  • Equity investment

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Master theoretical concepts of subsidiaries portfolio management

    Description du contenu de l'enseignement :
    Financing, investments, subsidiaries equities portfolio
    Acquaint students with advanced topics in subsidiaries equities portfolio management

  • Audit et contrôle interne

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Analyse des déterminants du contrôle interne

    Description du contenu de l'enseignement :
    Contrôle interne, risque opérationnel, conformité, audit
    Comprendre le contrôle interne et savoir l'auditer

  • Due diligence d'acquisition 

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Analyse globale d'une entreprise et conseil aux dirigeants

    Description du contenu de l'enseignement :
    Réalisation d'une due diligence d'acquisition
    Etre capable de discuter un business plan, de réaliser un diagnostic stratégique et mettre en œuvre ces compétences dans le cadre d'une mission de conseil en acquisition d'entreprise

  • IFRS et évaluation d'actifs et passifs

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtrise des concepts clés d'évaluation en IFRS

    Description du contenu de l'enseignement :
    IFRS, modèles d'évaluation
    Comprendre les principes IFRS et les méthodes d'évaluation liées au reporting

    Enseignant responsable :

    • OLIVIER RAMOND

  • Audit des systèmes d'information

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtriser les enjeux de l'audit SI

    Description du contenu de l'enseignement :
    SI, audit
    Comprendre et savoir mettre en oeuvre les principes d'audit des systèmes d'information

Obligatoire

  • Audit interne et gouvernance

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtriser les enjeux de l'audit interne et du gouvernement d'entreprise

    Description du contenu de l'enseignement :
    Audit interne, gouvernance d'entreprise
    Comprendre et savoir mettre en oeuvre les principes d'audit interne et de gouvernance d'entreprise

    Enseignant responsable :

    • ALEXANDRE DARDIGNA

  • Data & Analytics

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Master data& analytics principles

    Description du contenu de l'enseignement :
    Data management
    Acquaint students with data & analytics issues

  • Audit bancaire et risque de blanchiment

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtriser les enjeux de l'audit dans le secteur bancaire

    Description du contenu de l'enseignement :
    Audit bancaire
    Comprendre et savoir mettre en oeuvre les principes d'audit dans le secteur bancaire

  • Politique comptable des entreprises

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtriser les enjeux des politiques comptables des grands comptes

    Description du contenu de l'enseignement :
    Politique comptable des grandes entreprises et gestion des résultats
    Comprendre et savoir mettre en oeuvre les principes de politique comptable des grands groupes

  • Audit fiscal des grands groupes

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Compréhension des problématiques fiscales rencontrées sur des opérations de fusions-acquisitions

    Description du contenu de l'enseignement :
    Fiscalité des opérations de cessions / acquisions, fiscalité des groupes, fiscalité des restructurations
    Familiariser les étudiants avec les grands principes qui régissent la fiscalité des entreprises et des groupes de sociétés pour ensuite les sensibiliser aux principales problématiques fiscales rencontrées lors de la réalisation d’opérations transactionnelles

    Enseignant responsable :

    • ARNAUD RAYNOUARD

  • Business development in audit and financial advisory (Supprimer en 2020-2021)

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    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Master business developments in big audit firms

    Description du contenu de l'enseignement :
    Audit& financial advisory in big firms
    Formalize a mission proposal and understand the business developments issues in big firms

  • Financing advisory

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtriser les enjeux des restructurations de capitaux en grandes entreprises

    Description du contenu de l'enseignement :
    Restructuration, levée de capitaux, gestion de la dette
    Comprendre et savoir mettre en oeuvre les principes de restructuring du capital des grandes entreprises

  • Comptabilité des groupes approfondie

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    Ects : 3
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    Maîtrise des normes et méthodes clés de consolidation des groupes

    Description du contenu de l'enseignement :
    Consolidation, reporting des groupes
    Comprendre les méthodes de consolidation et les principales techniques de reporting des groupes

  • Stage d'audit / méthodologie de mémoire

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    Ects : 6
    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :

    Description du contenu de l'enseignement :

  • Audit juridique

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    Coefficient : Array
    Compétence à acquérir :
    - Compréhension de la réalité juridique des sociétés et des groupes de sociétés
    - Compréhension de la place des sociétés dans l'économie française et européenne
    - Compréhension de quelques grands principes juridiques appliqués à la vie des sociétés (liberté contractuelle, responsabilité individuelle)
    - Maîtrise du raisonnement juridique

    Description du contenu de l'enseignement :
    L'enseignement s'articule autour de deux thèmes :
    - Les contrats de la société (statuts, pactes extrastatutaires, conventions réglementées)
    - La responsabilité des mandataires sociaux et des commissaires aux comptes (responsabilité professionnelle, responsabilité civile et responsabilité pénale)
    Le cadre de la grande entreprise capitaliste est privilégié pour l'étude de ces deux thèmes.

Formation année universitaire 2020 - 2021 - sous réserve de modification


Modalités pédagogiques

Le parcours représente environ 450 heures de cours, réparties sur 7 mois. Un tiers des enseignements est dispensé en anglais.

La formation se caractérise par ses méthodes pédagogiques actives, associant cours, travaux dirigés et de nombreux travaux en équipes.

Ces nombreux travaux en équipes sur des cas réels d'entreprises, en lien avec des questions fondamentales sous-jacentes aux disciplines de l'audit et du financial advisory (évaluation des actifs et passifs en IFRS, audit des données prévisionnelles, reconnaissance et évaluation des stock-options, revue de contrôle interne...), amèneront les étudiants à être particulièrement actifs au cours des enseignements du master.


Stages et projets tutorés

L’étudiant réalise un stage obligatoire, d’une durée de 12 semaines, effectué sur la période comprise entre janvier et mars.
Ce stage de pré-recrutement fait partie intégrante du dispositif d'apprentissage et d'insertion professionnelle du parcours, qui apporte une assistance à sa recherche auprès des cabinets d'audit internationaux. Le stage couvre les activités caractéristiques d'une mission d'audit et/ou du financial advisory, à partir du mois de janvier et sur une durée de 12 semaines, durant lesquelles l'étudiant est planifié sur des missions, encadré et régulièrement évalué.

A son issue, l'associé en charge du recrutement adresse au responsable du master et à l'étudiant une synthèse des évaluations portées au cours de l'ensemble des missions. Cette évaluation finale conditionne la proposition de recrutement à la sortie du master ; chaque année le taux de transformation en CDI est supérieur à 95%.


 

 

Des programmes nourris par la recherche

Les formations sont construites au contact des programmes de recherche de niveau international de Dauphine, qui leur assure exigence et innovation.
La recherche est organisée autour de 6 disciplines toutes centrées sur les sciences des organisations et de la décision.

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